Toplam hareket ne gösterir?
Bir hesapta milyonlarca TL giriş çıkış görünmesi paranın tamamının hesap sahibinde kaldığını göstermez. Aynı tutar birden fazla hesap arasında dönebilir. Raporun girişleri mi, çıkışları mı, her ikisini mi topladığı; aynı işlemi iki kez sayıp saymadığı incelenmelidir. Yüksek hacim hukuki araştırma ihtiyacı doğurabilir, fakat tek başına suçun tüm unsurlarını ispatlamaz.
İşlem tablosunu nasıl kurabilirsiniz?
Tarih, saat, tutar, gönderen, alıcı, açıklama ve işlem referansını ayrı sütunlarda gösterin. İade ve iptalleri gerçek kayıtlarına göre işaretleyin. Kişisel gelir ile başkasının talimatıyla gönderilen tutarları birbirinden ayırın. Hesaplar arasında dönen aynı parayı net kazanca tekrar eklemeyin; tereddütlü kalemleri açıkça belirtin.
Delillerin eşleştirilmesi
Yoğun transfer saatleri, cihaz erişimi ve talimat mesajları karşılaştırılabilir. Her hesabın fiilî kullanıcısı ile yetki devri dönemleri önemlidir. Banka dökümündeki açıklama her zaman gerçek işlem nedenini kanıtlamaz; dayanağı varsa belgeyle desteklenmelidir. Tanımadığınız gönderenleri tanıyormuş gibi açıklamak yerine bunu belirtin.
Soruşturmada nasıl ele alınır?
MASAK veya bilirkişi raporundaki toplamın dayanakları istenebilir. Eksik tarih aralığı, mükerrer toplama veya hesap karışıklığı gibi somut itirazlar hazırlanabilir. Kişisel menfaat ile suç gelirinin hesaptan geçmiş olması iddiası ayrı konudur. Resmî çağrı veya tedbir varsa dosya belgelerini ve hesap tablosunu birlikte değerlendirin.
BELGE HAZIRLIĞI
Hangi deliller önemli?
- Ham hesap hareketleri
- Raporun hesaplama ekleri
- İade kayıtları
- Erişim zaman bilgisi
Sık yapılan hatalar
- Giriş ve çıkışların toplamını kazanç saymak
- Açıklamasız rakamı aynen benimsemek
Sık sorulan sorular
Hukuki çerçeve ve kaynaklar
Türk Ceza Kanunu — Adalet Bakanlığı ↗Ceza Muhakemesi Kanunu — TBMM ↗5549 sayılı Kanun — MASAK ↗Başvuru tarihinde güncel metin, karar ve görevli merci ayrıca kontrol edilmelidir. Eski kanun veya karar örnekleri somut dosyaya doğrudan uygulanmaz.